Банки имеют право не возвращать депозиты, если возникли сомнения в легальности источника средств. В таких случаях кредитные учреждения могут запросить подтверждение, что средства были получены законно. Если клиент отказывается предоставить необходимые документы, это может стать основанием для отказа в операции.
Правовые основания для проверки
Законодательство не обязывает банки проводить систематические проверки источников средств на счетах клиентов. Тем не менее, если вклад превышает один миллион рублей, банк может запрашивать документы на основании положений Федерального закона №115-ФЗ. Это касается следующих ситуаций:
- Единовременные крупные взносы.
- Регулярные пополнения значительными суммами.
- Поступления из-за границы.
В случае непредоставления запрашиваемых документов клиент может столкнуться с отказом в проведении операций по своему счету.
Соотношение с налоговыми требованиями
Налоговая служба вновь акцентировала внимание на налогообложении денежный потоков между физическими лицами. В соответствии с обновлёнными нормами (Федеральный закон № 522-ФЗ от 28.12.2024), банки обязаны следить за подозрительными транзакциями. Следует отметить, что обычные переводы между близкими людьми не подлежат налогообложению. Однако если гражданин регулярно получает электронные платежи, будет необходимо декларировать эти доходы и уплачивать соответствующие налоги.
- Доходы от аренды недвижимости.
- Вознаграждения за оказанные услуги.
- Продажа имущества, если минимальный срок владения не истёк.
Каждый случай рассматривается индивидуально, и в случае подтверждения наличия дохода на гражданина возлагается обязанность по уплате налогов.
